Банки больше не смогут «надувать» капитал

Центральный Банк еще в прошлом году начал осуществление программы по борьбе с фиктивными капиталами коммерческих кредитных институтов. Для более эффективного регулирования работы финансовых организаций, ЦБ ужесточит правила расчета общего капитала банков путем издания положения под кодовым названием «395-П».

Первый вариант документа был представлен еще в марте текущего года, но после продолжительных консультации с опытными банкирами и финансовыми аналитиками, ЦБ решил еще больше ужесточить правила расчета общего капитала финансовой организации.

Прежде всего, банки не должны учитывать доходы по отсроченным или неправильно оцененным активам, поскольку, сумма сделки не может быть определена заранее, есть вероятность изменения условий, как результат, капитал банка будет рассчитан неправильно. Также новые правила коснулись показателей при переоценке ипотечных бумаг до их реализации.

Правила, прописанные в новом документе, повлияют на проценты по кредитам. Вряд ли стоит упоминать, что эта часть банковского сектора более всего прибыльна и уязвима, учитывая вероятность невыполнения обязанностей по кредитам. Представители ЦБ полагают, что кредитные сделки из первой и второй категории, перешедшие в третью или, четвертую категорию, не должны учитываться при расчете капитала банка.

Причина в том, что третья категория кредитных сделок допускает вероятность невыплаты заемщиком процентов по займу, что автоматически признается «неопределенным активом». «Мы не можем учитывать неопределенные активы, поскольку вероятность, что заемщик перестанет платить, очень большая. Учет подобных активов недопустим» – объяснил представитель ЦБ.

Предписания нового документа не обошли стороной и сектор недвижимости и коснулись кредитов, предоставляемых банками под обеспечением недвижимости. «Заложенная недвижимость имеет свою рыночную цену, и объективную оценку самого банка, и часто эти суммы не совпадают. Потому сложно вносить предполагаемую стоимость заложенного жилья в капитал банка, ведь недвижимость не является собственностью финансового учреждения. ЦБ не отрицает возможность внесения стоимости заложенной недвижимости в общий капитал банка, потому подобные ситуации должны рассматриваться отдельно» – уточняет представитель главного регулятора.

Благодаря новым правилам, ЦБ рассчитывает уменьшить количество необъяснимых вливаний в капитал до 5—7%, не более. Исполнение свода правил, который установил Центральный Банк, является обязательной процедурой и не подлежит к обсуждению. В случае если банк откажется предоставлять необходимые данные по капиталу, ЦБ может наложить частичные санкции или вовсе лишить его лицензии.

Центральный Банк хочет понимать качество капитала, и снизить возможность его фиктивного пополнения из неопределенных источников. Прозрачность финансовых сбережений – основная идея, просматриваемая в новом документе. Несмотря на это, многие банкиры полагают, что это никак не скажется на банковском секторе, хотя некоторым финансовым организациям будет сложно выполнять установленные правила. Большинство банков ведут относительно открытую финансовую политику, потому проблем у них не должно возникнуть.